80家银行不良贷款扫描：资产质量走上改善通道

据第一财经记者不完全统计，截至到3月31日，包括城商行、农商行、股份制商业银行及国有大行在内，已有近80家银行业金融机构披露了2018年的年报。而根据目前披露的情况来看，80家银行中，35家不良贷款率有所上升，其余为持平或有所下降，多家券商研报认为，在不良贷款余额下降、不良率触顶回落、拨备覆盖率略有提升的背景下，我国银行业的资产质量已经走上了改善通道。

农商行的压力

企业预警通信息显示，目前国有大行、股份制商业银行、城商行、农商行共有752家。根据目前披露的情况来看，不良贷款率最高的前5位依旧是农商行，比如，宁城农商行不良率为11.53%，比期初上升了1.26个百分点。

事实上，不良贷款率超过2%都是农商行，其中，上市农商银行仅江阴银行一家。2018年，江阴银行不良率为2.15%，比年初下降了0.24个百分点，据了解，这份业绩被称为江阴银行上市以来的最好年度业绩。

同为上市农商行，广州农商行截至2018年末的不良贷款率仅1.27%，较上年末下降0.24个百分点。去年，广州农商行加大了信贷风险排查力度，力求风险提前处置与化解；加大不良贷款清收、处置、核销力度，并开展“雷霆清收”专项清收行动。

农商行中，不良率下降得最快的是阆中农商行，2018年的不良率为4.17%，尽管仍处于较高水平，但已经比期初下降了近7个百分点，基本达到了2016年末的水平。

这是一家地处四川的小农商行，全行不到500人，而之所以出现不良率过山车现象，主要是由于阆中农商行在2017年末按照监管的要求，将本金未到期而利息逾期90天以上的贷款全部纳入不良贷款管理，从而导致不良飙升，去年阆中农商行通过现金清收、以资抵债、债务重组、呆账核销等多种方式清收不良，才实现了4.17%的水平。

银保监会统计数据显示，自2015年以来，农商行不良率处于连续上升状态，直到去年三季度才稍微显现出刹车的苗头，截至2018年末整体不良贷款率为3.96%，在所有类型的银行主体中，农商行的不良率也是遥遥领先。

一位银行业分析师接受第一财经记者采访时表示，如今部分区域经济发展不佳导致地方小微企业经营困难，进而导致以地方企业贷款为主的农商行出现了大量逾期和坏账。

“农商行相比全国性银行，在风控和合规方面存在一定的弱势，和地方经济、地方企业关联较强，地方企业经营困难，就会影响到农商行的资产质量，而且，农商行在不良资产处置方面也存在劣势，贷款清收难度大。”该分析师说。

而城商行中，目前披露的不良贷款率最高的是枣庄银行，为3.65%。去年枣庄银行动用贷款损失准备金核销不良贷款8.2亿元，导致年末贷款损失准备金下降到2.1亿元，拨备覆盖率下降至55.77%。

股份制银行中，浦发银行的不良贷款率为1.92%，高于同为该梯队的其他银行，但比期初下降了0.05个百分点。

大银行的日子

当然，在农商行中，也有不良率处于低位的，比如，桐乡农商行的不良率为0.85%，2017年同期为0.87%。东方金诚的认为，桐乡农商行资产质量较好，由于该行授信管理流程不断完善，并持续加大对大额授信的监管力度，其不良贷款占比和逾期贷款占比均逐年下降；但该行贷款主要集中在纺织服装、玻纤化纤生产等制造业，行业分布集中度较高，不利于信用风险的分散。

城商行中，不良贷款率最低的是海南银行，不良率仅为0.36%，去年同期为0.02%，当然，这是一家2015年才成立初创期银行，也是海南省唯一的省级法人商业银行，最终的风险释放还需后续观察。

东方金诚认为，海南银行存贷款业务开展较大程度依赖关联方资源，客户集中度处于较高水平，贷款集中投放于房地产业和批发零售业，行业集中度较高，不利于风险分散。

宁波银行的不良率为0.78%，2017年同期为0.82%，下降0.04个百分点，这已经是宁波银行连续五个季度实现下降；90天以上逾期贷款余额27.64亿元，不良贷款和90天以上逾期贷款不存在“剪刀差”。

股份制商业银行中，从已披露的情况来看，招商银行不良贷款率最低，为1.36%，同比下降0.25个百分点；不良贷款余额536.05亿元，同比减少37.88亿元；不良贷款拨备覆盖率358.18%，同比提高96.07个百分点。

在六大行中，邮储银行的不良贷款率仅有0.86%，虽小幅上升但仍保持同业较低水平，不到行业平均水平的一半，而且是在逾期30天以上贷款纳入不良比重已达到97%、逾期60天以上贷款已基本全部纳入不良的情况下。邮储银行不良贷款与关注类贷款占比共为1.49%，不到行业平均水平的1/3。

其他五大行的2018年的资产质量均有所改善，农业银行的不良率为1.59%，工商银行为1.52%、交通银行为1.49%、建设银行为1.46%、中国银行为1.42%。均较2017年同期有不同程度的下降。其中，农业银行的不良贷款率下降的最猛，比上年末直降0.22个百分点。而工商银行、建设银行和中国银行三家的不良贷款率均较上年末均下降了0.03个百分点，交通银行则下降了0.01个百分点。