绍兴市上虞区交通投资有限公司:PR虞交通：2012年上虞市交通投资公司企业债券2019年本息兑付及摘牌公告

原标题:绍兴市上虞区交通投资有限公司:PR虞交通：2012年上虞市交通投资公司企业债券2019年本息兑付及摘牌公告
2012
年上虞市交通投资公司企业债券

2019
年
本息兑付及摘牌公告

2012年上虞市交通投资公司企业债券（以下简称“本期债券”）将
于2019年9
月
1
1
日
开始支付自
201
8
年
9
月
1
1
日
至
201
9
年
9
月
1
0
日
期间
（以下简称
“
本年度
”

）的利息
并兑付本期债券
。为保证付息工作的顺
利进行，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券的基本情况

(一)债券名称：2012年上虞市交通投资公司企业债券

(二)债券简称及代码：PR虞交通(代码：122553)

(三)发行主体：绍兴市上虞区交通投资有限公司

(四)发行总额：人民币10亿元

(五)债券期限：7 年（分次还本，自第3年末起至第7年末，逐年
按照债券发行总额20%的比例等额偿还债券本金）

(六)债券形式：实名制记账式企业债券

(七)债券利率：本期债券的票面利率为6.70%

二、本期债券本次兑付兑息情况

(一)本次付息计息期限：2018年9月11日至2019年9月10日

(二)利率：本期债券的票面利率为6.70%

(三)债权登记日：2019年9月10日。本期债券存续期间，从债券
起息日起每年的最后一个工作日之前的第一个工作日为上一个计息
期限的债权登记日。(如遇法定假日或休息日，则顺延至其后的第1个
交易日；顺延期间付息款项不另计利息。)

(四) 债券兑付/兑息日：2019年9月11日。(如遇法定假日或休息
日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息。)

(五)停牌日：2019年9月11日

(六)摘牌日：2019年9月11日

(七)还本付息方式：分次还本，自第3年起至第7年，逐年按照债
券发行总额20%的比例等额偿还债券本金。每年付息一次，每年付息
时按债权登记日日终在托管机构托管名册上登记的各债券持有人所
持债券面值所应获利息进行支付。第3年至第7年利息随当年度应偿还
的本金一起支付。年度付息款项自付息日起不另计利息，到期本金兑
付款项自兑付日起不另计利息。

三、付息兑付办法

（一）本期债券在全国银行间债券市场交易流通部分的付息兑付
办法

托管在中央国债登记结算有限责任公司的债券，其付息兑付资金
由中央国债登记结算有限责任公司划付至债券持有人指定的银行账
户。债券付息兑付日如遇法定节假日，则划付资金的时间相应顺延。

债券持有人资金汇划路径变更，应在付息兑付日前将新的资金汇划路
径及时通知中央国债登记结算有限责任公司。因债券持有人资金汇划
路径变更未及时通知中央国债登记结算有限责任公司而不能及时收
到资金的，发行人及中央国债登记结算有限责任公司不承担由此产生
的任何损失。

（二）本期债券在上海证券交易所上市部分的付息兑付办法

1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投
资者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系
统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证
券公司将付息兑付资金划付至投资者在该证券公司的资金账户中。

2、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，在
原认购债券的营业网点办理还本付息手续，具体手续如下：

A．如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息
款的划付比照上述第1点的流程。

B．如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下
要求办理：

（1）本期债券个人投资者办理本息资金领取手续时，应出示本
人身份证，根据原认购债券的营业网点要求办理；

（2）本期债券机构投资者办理本息资金领取手续时，应出示经
办人身份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、
法人营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税）
复印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件；

（3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情
况，请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该
二级托管人。

四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收

（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》

等相关文件的规定，本期债券个人投资者应缴纳企业债券个人利息收
入所得税，征税税率为利息额的20%。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得
税统一由各付息网点在向持有债券的个人支付利息时负责代扣代缴，
就地入库。如各付息网点未履行本期债券利息个人所得税的代扣代缴
义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。

本期债券的个人利息所得税征缴说明如下：

1、纳税人：本期债券的个人投资者

2、征税对象：本期债券的利息所得

3、征税税率：按利息额的20%征收

4、征税环节：由付息网点一次性扣除

5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点

6、本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门
（二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

对于持有“PR虞交通”的合格境外机构投资者等非居民企业（其
含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据2018年11月7日发
布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通
知》，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投资境内
债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂
免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取
得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

五、本次付息相关机构

1
、发行人：
绍兴市上虞区交通投资有限公司

联系地址
:
绍兴市上虞区百官街道市民大道
678
号
8
-
9
楼

联系人
:
周立勇

联系电话：
0575
-
82509720

传真：
0575
-
8
2509720

邮政编码：
312300

2、主承销商：财通证券股份有限公司

联系地址：杭州市杭大路
15
号嘉华国际商务中心
1
5
0
6
室

联系人：
王露洁

联系电话：
0571
-
87821419

传真：
0571
-
87820057

邮政编码：
310007

特此公告。

（此页无正文，为《2012年上虞市交通投资公司企业债券2019年本
息兑付及摘牌公告》签章页）

绍兴市上虞区交通投资有限公司

2019年9月4日

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